Declaração do Imposto de Renda Pessoa Física 2025: Está Chegando a Hora!

Sempre recomendo fazer a declaração do Imposto de Renda, mesmo não sendo obrigado, para acompanhar o crescimento do patrimônio, manter atualizado o inventário e evitar surpresas com o fisco.

Guia Completo para Declarar o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) 2025

O Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) é um tributo cobrado anualmente pelo governo federal sobre os rendimentos dos cidadãos. A declaração do imposto de renda serve para que a Receita Federal acompanhe os ganhos e gastos das pessoas e verifique se houve o pagamento correto dos impostos.

É importante lembrar que declarar não é pagar! O envio da declaração não significa automaticamente que o contribuinte precisará pagar imposto, pois pode haver direito à restituição ou isenção.

Prazos para a Declaração em 2025

A declaração do Imposto de Renda (IRPF) 2025 poderá ser enviada entre 15 de março e 31 de maio de 2025. O atraso na entrega pode gerar multas e outros problemas com a Receita Federal.

Quem Deve Declarar o Imposto de Renda em 2025?

Devem declarar o IRPF 2025 todas as pessoas físicas residentes no Brasil que, no ano-calendário de 2024, se enquadrem em pelo menos um dos seguintes critérios:

• Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 (inclusive MEI – Micro Empreendedor Individual);
• Recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil;
• Obteve ganho de capital na venda de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto;
• Realizou operações na bolsa de valores acima do limite estipulado;
• Obteve receita bruta em atividade rural superior a R$ 153.199,50;
• Possui bens ou direitos acima do limite estabelecido pela Receita Federal;
• Passou a residir no Brasil em qualquer mês de 2024;
• Obteve ganho de capital na venda de imóveis residenciais, sujeitos a condições de isenção.

Quem Está Isento da Declaração?

A pessoa física está dispensada da apresentação da declaração, desde que:

• Não se enquadre em nenhuma das hipóteses de obrigatoriedade mencionadas acima;
• Seja dependente em declaração de outra pessoa física, desde que seus rendimentos sejam informados corretamente;
• Possua bens comuns declarados pelo cônjuge e seus bens privativos não excedam R$ 800 mil.

Como Declarar o Imposto de Renda?

A declaração pode ser feita de três formas principais:

1. Pelo Programa da Receita Federal: Baixado no site oficial da Receita Federal e instalado no computador.
2. Pelo Aplicativo Meu Imposto de Renda: Disponível para celulares e tablets, com download no site da Receita Federal.
3. Pelo Portal e-CAC: Acesso online pelo site da Receita Federal.

A Receita Federal disponibiliza uma versão pré-preenchida da declaração, acessível por meio da conta gov.br de nível prata ou ouro, facilitando o processo para os contribuintes.

Se tiver dificuldades, procure um contador da Co & Fin. Atendemos presencialmente ou on-line.

Quais Bens Devem Ser Declarados?

Todos os bens e direitos que fazem parte do patrimônio do contribuinte devem ser informados, como:

• Imóveis (casas, apartamentos, terrenos);
• Veículos (carros, motos, barcos);
• Contas bancárias e investimentos com saldo acima do limite estipulado;
• Participações em empresas;
• Outros bens de valor significativo (joias, obras de arte, etc.).

Como Acompanhar Pagamentos de Bens Financiados?

Se você possui um imóvel ou outro bem financiado, é importante manter um controle organizado dos pagamentos. Algumas dicas incluem:

• Guardar todos os boletos e comprovantes de pagamento;
• Solicitar anualmente um extrato do financiamento para conferir valores pagos e saldo devedor;
• Registrar na declaração os valores pagos pelo bem e informar corretamente a instituição financeira envolvida;
• Atualizar anualmente o saldo do financiamento para evitar inconsistências com a Receita Federal.

Documentos Necessários

Para preencher corretamente a declaração, é importante ter em mãos:

Documentos Pessoais:

• CPF;
• Comprovante de residência;
• Informações dos dependentes (CPF obrigatório para todas as idades).

Documentos Financeiros:

• Informes de rendimentos de empregadores, bancos e outras fontes;
• Comprovantes de aluguéis recebidos;
• Comprovantes de pagamentos a médicos, dentistas, escolas e planos de saúde (para deduções permitidas);
• Documentos de compra e venda de bens;
• Comprovantes de contribuições para previdência privada, se aplicável.

Quem Pode Ser Dependente no IRPF?

Podem ser incluídos como dependentes:

• Cônjuge ou companheiro(a) com mais de 5 anos de convivência ou com filhos em comum;
• Filhos, enteados, irmãos, netos ou bisnetos de até 21 anos (ou até 24 anos se cursando ensino superior ou técnico);
• Dependentes de qualquer idade que sejam incapazes física ou mentalmente;
• Pais, avós e bisavós com rendimentos dentro do limite estipulado.

O limite anual de dedução por dependente é de R$ 2.275,08.

Erros Comuns Que Levam à Malha Fina

Para não cair na malha fina e evitar problemas com a Receita Federal, fique atento aos seguintes pontos:

1. Erro nos valores informados: Verifique se os rendimentos e deduções estão corretos.
2. Inclusão duplicada de dependentes: Um dependente não pode constar em mais de uma declaração.
3. Esquecer de declarar receitas adicionais: Como ganhos na bolsa de valores e aluguéis recebidos.
4. Informar gastos dedutíveis indevidos: Certifique-se de que todas as despesas médicas e educacionais são permitidas.

Quais São as Mudanças no IRPF 2025?

A faixa de isenção e as alíquotas seguem as mesmas de 2024. A Receita Federal continua aprimorando o sistema “Meu Imposto de Renda”, incluindo mais automatizações e a ampliação da declaração pré-preenchida.

Declarar o Imposto de Renda pode parecer complicado no início, mas seguindo esse guia e organizando os documentos com antecedência, o processo fica muito mais simples!

E lembre-se: declarar não significa necessariamente pagar!

Se precisar de ajuda, a CO & Fin está aqui para auxiliar você. Entre em contato conosco pelo WhatsApp.

Talvez você se interesse:

Declaração Simplificada do Imposto de Renda: Como Funciona e Quando Vale a Pena?

A importância do planejamento financeiro pessoal

FAQ – Declaração do Imposto de Renda Pessoa Física 2025